目 錄
第一部分 沅江市國庫集中支付核算中心概況
一、主要職能
二、機構(gòu)設(shè)置
三、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 沅江市國庫集中支付核算中心2019 年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 沅江市國庫集中支付核算中心2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
八、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 沅江市國庫集中支付核算中心單位概況
一、主要職能
沅江市國庫集中支付核算中心主要負責(zé)全市國庫集中支付業(yè)務(wù)，指導(dǎo)辦理單位財務(wù)核算。負責(zé)全市納入集中支付管理的行政事業(yè)單位工資發(fā)放和審核工作。
二、機構(gòu)設(shè)置
沅江市國庫集中支付核算中心是隸屬于市財政局副科級二級機構(gòu)。現(xiàn)設(shè)有辦公室、審核股、工資管理股、支付股四個股室。
三、部門決算單位構(gòu)成
從決算單位構(gòu)成看，沅江市國庫集中支付核算中心單位部門決算包括：沅江市國庫集中支付核算中心本單位決算。沒有下級部門或機構(gòu)。
第二部分 沅江市國庫集中支付核算中心2019 年度部門決算表
表1：收入支出決算總表
表2：收入決算表
表3：支出決算表
表4：財政撥款收入支出決算總表
表5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
表6：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
表7：一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
表8：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
表8無數(shù)據(jù)，沅江市國庫集中支付核算中心沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故本表無數(shù)據(jù)。
決算數(shù)據(jù)表附后
第三部分 沅江市國庫集中支付核算中心2019 年度部門決算情況說明
一、關(guān)于沅江市國庫集中支付核算中心2019 年度收入支出決算總體情況說明
我中心2019年度收入總計244.35萬元，比上年同期增加19.99萬元，增長8.9%；支出總計238.98萬元，比上年同期增加9.2萬元，增長4.0%。主要原因：收入支出增長的主要是機關(guān)檔案室維修追加項目收入，以及人員增資收入撥款增加，同步增加各項支出。
二、關(guān)于沅江市國庫集中支付核算中心2019 年度收入決算情況說明
2019年度收入合計 244.35萬元，其中：財政撥款收入240.77萬元，占 98.53%；事業(yè)收入3.58萬元，占 1.47%。
三、關(guān)于沅江市國庫集中支付核算中心2019年度支出決算情況說明
2019年度支出合計238.98萬元，其中：基本支出120.25萬元，占 50.32%；項目支出118.73 萬元，占49.68%。
四、關(guān)于沅江市國庫集中支付核算中心2019 年度財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019 年度財政撥款收入總計240.77萬元，比上年同期增加31.58萬元，增長15.07%；財政撥款支出總計235.4萬元，比上年同期增加31.79萬元，增長15.61%。主要原因：收入支出增長的主要是機關(guān)檔案室維修追加項目收入，以及人員增資收入撥款增加，同步增加各項支出。
五、關(guān)于沅江市國庫集中支付核算中心2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算總體情況。
2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款收入總計240.77萬元，比上年同期增加31.58萬元，增長15.07%；主要原因是局機關(guān)檔案室維修,追加了項目資金; 財政撥款支出總計235.4萬元，比上年同期增加31.79萬元，增長15.61%。主要原因：支出增長的主要是機關(guān)檔案室維修追加項目收入，以及人員增資收入撥款增加，同步增加各項支出。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況。
一般公共預(yù)算撥款支出235.4萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出226.98萬元，占96.42%。住房保障支出8.42萬元，占3.58%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。
1. 一般公共服務(wù)支出226.98萬元，主要用于財政事務(wù)支出211.88萬元，其中：用于行政運行支出108.25萬元，一般行政管理事務(wù)支出83.68萬元，財政國庫業(yè)務(wù)支出20萬元；用于稅收事務(wù)支出15.1萬元。
2.住房保障支出8.42萬元，主要用于職工公積金繳納。
六、關(guān)于沅江市國庫集中支付核算中心2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出116.67萬元，其中人員經(jīng)費支出106.12萬元，主要包括：基本工資37.17萬元、津貼補貼20.05萬元,獎金13.37萬元,社會保險類15.24萬元,伙食補助費2.44萬元,住房公積金11.7萬元,其他工資福利支出3.8萬元,退休費0.09萬元,獎勵金2.25萬元；公用經(jīng)費支出10.55萬元。主要包括：辦公費0.9萬元、電費0.53萬元,差旅費1.05萬元,公務(wù)接待費0.85萬元,勞務(wù)費0.05萬元,工會經(jīng)費1.77萬元,其他交通費4.79萬元,其他商品和服務(wù)支出0.61萬元。
七、關(guān)于沅江市國庫集中支付核算中心位2019 年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
我單位本年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故本表無數(shù)據(jù)。
八、關(guān)于沅江市國庫集中支付核算中心2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019 年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為1.2萬元，支出決算為0.85萬元，完成預(yù)算的70.83%，其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)接待費支出決算為0.85萬元，完成預(yù)算的70.83%。2019 年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：嚴(yán)格招待標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019 年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0.85萬元，其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出決算為0.85萬元，與上年相比減少19.05%。2019 年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于上年決算數(shù)的主要原因：嚴(yán)格招待標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約開支。
1、因公出國（境）情況說明
因公出國（境）團組數(shù)0個，0人，因公出國（境）的開支內(nèi)容：無
2、公務(wù)用車購置及運行經(jīng)費情況說明
公務(wù)用車購置支出：0萬元，購置數(shù)0臺，保有量0臺
運行經(jīng)費支出：0萬元。
3、公務(wù)接待情況說明
公務(wù)接待支出0.85萬元，國內(nèi)公務(wù)接待30批次，接待150人。接待支出主要用于上級檢查和下級來訪開支。
九、關(guān)于2019年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況 。
我單位認真組織實施預(yù)算績效評價工作，從資金預(yù)算、專項管理及實施、固定產(chǎn)管理方面就資金的效率性、有效性、經(jīng)濟性開展積極有效的評價。從而為提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，完善了財務(wù)管理體制和運行機制提供科學(xué)依據(jù)。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果 。
2019年我中心實施的專項資金項目總體評價是：項目科學(xué)合理，項目管理規(guī)范，項目監(jiān)管到位，項目完成較好，項目質(zhì)量較高，運行保障有力，基層單位反響較好，社會經(jīng)濟效益顯著。
十、其他重要事項的情況說明
（一）預(yù)決算收支增減變化情況。
收入支出增長的主要是機關(guān)檔案室維修追加項目收入，協(xié)稅經(jīng)費以及人員增資收入撥款增加，同步增加各項支出。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
本部門2019年度機關(guān)運行經(jīng)費支出10.55萬元，較上年減少2.79萬元，減少2.09%，主要原因是：本年壓縮了培訓(xùn)費開支和辦公費開支.
（三）政府采購支出情況。
本部門2019年度政府采購39.6萬元，其中，政府采購工程支出39.6萬元。
（四）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2019年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺(套)，單價100萬正以上專用設(shè)備0臺。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指中央財政當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計師協(xié)會、中國資產(chǎn)評估協(xié)會、中國國債協(xié)會、中國會計學(xué)會收取的會費收入等。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工
作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：納入中央財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
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